Cessione del quinto della pensione: le nuove regole INPS

L'INPS ha aggiornato le regole sulla cessione del quinto della pensione. Con la circolare n. 109 del 2 novembre 2026 l'Istituto applica il nuovo regolamento approvato dal Consiglio di amministrazione con la deliberazione n. 55 del 29 aprile 2026 e lo schema di convenzione con banche e finanziarie. Le istruzioni riguardano i nuovi prestiti, il passaggio della cessione dallo stipendio alla pensione, i rinnovi, le estinzioni anticipate e la rimodulazione dei piani.

Quanto si può cedere e per quanto tempo

La rata non può superare un quinto della pensione disponibile, calcolata al netto delle ritenute fiscali e delle altre trattenute obbligatorie. Al pensionato deve comunque restare un importo pari al trattamento minimo. Il finanziamento si rimborsa con trattenute mensili sull'assegno, per una durata da uno a dieci anni.

Per i prestiti con le società convenzionate restano in vigore i tassi massimi (TAEG) fissati dall'INPS e aggiornati ogni trimestre.

La comunicazione di cedibilità prima di firmare

Prima di sottoscrivere il contratto serve la comunicazione di cedibilità, il documento che certifica la rata massima che si può trattenere sulla pensione. Il pensionato la chiede all'INPS con il modulo AP107 oppure tramite una società convenzionata.

Le prestazioni che non si possono cedere

Non tutte le somme pagate dall'INPS possono essere cedute. Restano escluse le prestazioni assistenziali e di sostegno al reddito, come l'assegno sociale, le prestazioni di invalidità civile, l'APE Sociale e le prestazioni di esodo.

Chi sta valutando un prestito di questo tipo fa bene a confrontare il TAEG di più offerte e a controllare la rata indicata nella comunicazione di cedibilità prima di firmare. Il regolamento aggiornato e lo schema di convenzione sono pubblicati sul sito dell'INPS, nella pagina dedicata alla cessione del quinto della pensione.

Fonti INPS, notizia sulla circolare 109/2026, INPS, comunicato stampa del 3 novembre 2026, EC News